Для того щоб сформувати звіт "Книга продаж", треба провести всі документи "Налоговая накладная, Приложение1 и Приложение2" і "Розничные накладные" за період, що нас цікавить. Звіт може бути сформовано з меню Отчеты/Книга продаж або з журналу "Книга продаж" за допомогою кнопки Печать книги продаж.
Якщо облік продажу товарів ведеться за допомогою комп'ютера, п. 5 Порядку ведення книги продажу товарів (затвердженого наказом ДПАУ від 30.05.97 р. №165) передбачає щоденний облік операцій у формі журналу, що повторює книгу продажу. Листи журналу пронумеровуються, підписуються відповідальною особою і дані заносяться в книгу загальним підсумком за день.
Період, за який треба сформувати книгу, зазначають у діалоговій формі звіту "Книга продаж". За умовчанням вибирається один день поточної дати, але можна встановити довільний період. Підприємства, які ведуть книгу продажу вручну, зазвичай формують книгу за потрібний період як довідкову інформацію. На мал. 9 наведено фрагмент книги продажу. Він сформований за результатами наших трьох уроків.
У книгу потрапляють п'ять документів, які ми розглядали: три документи з журналу "Налоговые накладные" (мал. 10) і дві роздрібні накладні, з уроку 15. Кожний рядок книги відповідає своєму документу. Роздрібний продаж занесений у книгу зведеними сумами по "Розничным накладным", у гр. 4 позначено "кінцеве споживання", заповнено гр. 18 та гр. 19, що відповідають продажу товарів неплатникам ПДВ за ставкою 20%. Два продажі здійснено платникам ПДВ за ставкою 20% (заповнено гр. 16 і гр. 17). Здійсненому розрахунку коригування під час повернення товару відповідає рядок із заповненими гр. 20 і гр. 21.
Малюнок 10
На основі тих же підсумків можна сформувати "Декларацию по НДС" (Отчеты/Регламентированные) - повну або скорочену форму. Зауважимо, що при заповненні рядків 1-4 декларації передбачена автоматична вибірка бартерних операцій. А при заповненні рядка 8 (що має містити тільки коригування за попередні періоди) вибірку таких операцій доведеться зробити вручну за даними гр. 20 і 21 книги продажу. Коригування за поточний період мають бути враховані при формуванні показників рядків 1-4 (у прикладі - рядка 1).
Дайте відповідь на запитання, вибравши із запропонованих варіантів правильний. Відповіді - на наступному уроці.
1. Які дії можна виконати над групами документів і бухгалтерських операцій?
1.1. Увімкнути (вимкнути) проведення.
1.2. Помітити на видалення (зняти позначку на видалення).
1.3. Провести (зробити непроведеним).
1.4. Перенести в заданий журнал документів.
1.5. Усі вищеперелічені дії, крім 4.
2. Чи можна сформовану друковану форму стандартного звіту зберегти у вигляді файла на диску?
2.1. Не можна за жодних обставин.
2.2. Можна в будь-якому випадку.
2.3. Можна тільки в тому випадку, якщо показники звіту були відредаговані.
2.4. Можна тільки в тому випадку, якщо показники звіту не були відредаговані.
3. Чи може користувач зберігати шаблони типових операцій у зовнішньому файлі?
3.1. Такої можливості в програмі немає.
3.2. Може тільки для подальшого відновлення на тому ж робочому місці.
3.3. Може для подальшого відновлення на будь-якому робочому місці.
3.4. Може тільки в режимі конфігурування.
4. Чи може бути змінений час раніше введеної операції?
4.1. Не може за жодних обставин.
4.2. Може, якщо під час введення операції час було встановлено автоматично.
4.3. Може, якщо новий час не змінить колишнього порядку проходження операцій.
4.4. Може без явних обмежень.
? На розрахунковому рахунку у фірми не було коштів. Тому директор заплатив постачальникові власними коштами шляхом внесення їх на розрахунковий рахунок постачальника в банку (не через касу постачальника). Того ж дня він подав до бухгалтерії авансовий звіт на 1200 грн (у т. ч. ПДВ - 200 грн). Підстава - квитанція з банку, де ПДВ зазначений тільки в призначенні платежу в квитанції.
Як правильно відобразити розрахунки з юридичною особою через підзвітну особу в "1С:Бухоблік для України", щоб на рахунку 631 не "висіло" сальдо і був відображений податковий кредит? (Константа "Проводки по НДС делать только по налоговой накладной" бухгалтером не використовується).
У разі якщо оплата і надходження ТМЦ (послуг, робіт) розірвані у часі (здійснювалася або передоплата, або погашення боргу), слід скористатися такою методикою:
1. Оплату підзвітника показати за допомогою документа "Авансовый отчет". У табличну частину цього документа внести два рядки (з рахунком 631 і рахунком ПДВ) і встановити реквізит Проводить? у положення Нет. При цьому аналітику в табличній частині можна не заповнювати. Взаєморозрахунки з підзвітником порушені не будуть і буде отримана правильна друкована форма авансового звіту.
2. Закрити взаєморозрахунки з постачальником і відобразити взаєморозрахунки з ПДВ за допомогою ручної операції.
Якщо оплата постачальникові і надходження ТМЦ, за які робилася оплата, здійснюється в один день, то можна скористатися такою методикою:
1. Оплату підзвітника показати за допомогою документа "Авансовый отчет". У табличну частину цього документа внести два рядки (з рахунком 631 і рахунком ПДВ) і встановити реквізит Проводить? у положення Нет. При цьому аналітику в табличній частині можна не заповнювати. У результаті буде отримана правильна друкована форма авансового звіту. Взаєморозрахунки з підзвітником порушені не будуть.
2. Відображення взаєморозрахунків з контрагентом з одночасним закриттям підзвітної суми працівника за допомогою документа "Приходная накладная". Для цього в документі "Приходная накладная" треба:
- встановити Вид поставщика в положення Отечественный поставщик;
- вибрати потрібного постачальника;
- заповнити табличну частину потрібною номенклатурою;
- перемкнутися на закладку Дополнительно;
- увімкнути прапорець Закрыть подотчет на сумму, при цьому стануть доступними для введення додаткові поля;
- зазначити суму, на яку буде закрита підзвітна сума (за умовчанням цей реквізит заповнюється підсумковою сумою по табличній частині);
- вибрати працівника.
Після проведення документа будуть створені проведення повного або часткового закриття взаєморозрахунків з контрагентом через списання сум, виданих підзвітній особі. У наведеному випадку у фірми з'явиться борг перед підзвітником.
? У квітні було отримано акт виконаних робіт (послуг) на суму 600 грн, у т. ч. ПДВ 100 грн. Перша подія - отримання акта. У травні цю суму сплатили, і ще сплатили за другу послугу цьому ж контрагентові 360 грн, у т. ч. ПДВ - 60 грн. Наприкінці травня було закрито акт на другу послугу. У віконці "Указать предварительную оплату вручную" висвітлюється сума 360 грн.
Які суми треба писати правильно в цьому віконці - фактично здійснену оплату всіх сум за квітень і травень чи тільки за травень (бо минулого місяця сума 600 грн вже закрита актом)?
Як сума попередньої оплати зазначається передоплата за конкретним актом виконаних робіт. У вашому випадку це 360 грн, оскільки 600 грн - оплата в рахунок заборгованості за іншим актом. При увімкненні прапорця Указать предварительную оплату вручную програма автоматично розраховує і показує цю суму. Хоча вмикати прапорець і зазначати суму вручну необов'язково, оскільки в конфігурації "Бухгалтерський облік для України" реалізовано механізм автоматичного розрахунку першої події.
Це означає, що програма самостійно під час проведення документа визначить передоплату (або відвантаження) і залежно від результату сформує проведення. Тому ми радимо використати стандартний механізм, а зазначати суми попередньої оплати вручну - тільки в крайніх випадках. Докладнішу інформацію про це можна подивитися на диску іТС в розділі "Поради лінії консультацій".
? Під час входження в програму з'являється повідомлення про помилку. В одному з уроків "Школи 1С" для доступу в систему пропонувалося в конфігураторі змінити українську кодову сторінку на російську. А чи можна працювати в "1С" на українській кодовій сторінці і в чому особливість такої роботи?
Жодних особливостей роботи з українською кодовою сторінкою в "1С" немає. Для роботи з нею треба зазначити Україну як регіон. Для цього в WINDOWS треба послідовно вибрати Пуск - Настройка - Панель управления - Языки и стандарты, а потім на вкладці Региональные стандарты вибрати рядок Украинский.
Кодова сторінка в "1С" відповідає за внутрішнє сортування даних при побудові індексів. Це використовується, наприклад, при встановленні сортування в довідниках. Наприклад, якщо в довіднику використовуються українські найменування, то при встановленні російської кодової сторінки список буде неправильно відсортований.
Відповіді на запитання підготовлені відділом технічної підтримки "1С-Україна"
