Вилучені з розрахункового рахунка кошти надходять до каси підприємства. Усі надходження готівки до каси оформляються прибутковим касовим ордером (ПКО) типової форми КО-1, затвердженої Наказом №51.
У програмі оприбуткування готівкових коштів у касу виконується документом "Приходный кассовый ордер" (меню Документы/Касса). Готівкові кошти до каси надходять з різних джерел. Під час заповнення документа джерело надходження коштів вибирається в полі Вид операции (мал. 4). Залежно від значення в полі Вид операции будуть вибрані рахунок, що кореспондує з касою, і його аналітика. Оскільки в нашому випадку гроші надходять з розрахункового рахунка підприємства, зазначимо в цьому полі Поступление денег из банка.
Малюнок 4
При цьому в групі Аналитика буде вибрано кореспондуючий рахунок 311 і "основний" розрахунковий рахунок. У групі реквізитів Касса, сумма вибираємо "основну касу" підприємства, куди надходять готівкові кошти, і зазначаємо суму, що прибуткується. Валютою прибуткового ордера вважатиметься валюта, зазначена для вибраної каси в довіднику "Счета нашей фирмы". У реквізит Номер ПКО потрапляє черговий номер для друкованої форми прибуткового ордера, при цьому його можна змінити вручну. Програма веде автоматичну нумерацію ордерів для кожної каси (касової книги), збільшуючи відповідний реквізит у довіднику "Счета нашей фирмы". У групі Реквизиты ордера є текстові поля, які будуть перенесені до друкованої форми ордера.
На закладці Дополнительно містяться реквізити, які показують, чи належить операція до валових доходів або витрат, а також інформація для відображення першої події (якщо її треба визначити вручну). Якщо такої потреби немає, перша подія буде визначена для замовлення, вибраного в поле Заказ на основній закладці. Ці поля заповнюються тоді, коли джерелом надходження коштів є виручка.
Якщо проведення по касі можуть формувати інші документи конфігурації (у нашому випадку для операції надходження грошей з розрахункового рахунка до каси це був би документ "Банковская выписка"), слід відзначити прапорець Только зарегистрировать, інакше проведення буде сформовано двічі.
Кнопка Печать дозволяє надрукувати типову форму КО-1
прибуткового касового ордера або виконати "вдруковування" даних у бланк
суворої звітності. Перед друком перевірте форму документа на відповідність
вимогам Наказу №51. Зокрема, в графі "Прийнято від..." має бути зазначено
ПіБ особи, що здає гроші в касу. За потреби друковану форму документа
можна відредагувати. Для цього вимкніть кнопку 
("Только просмотр") на панелі
інструментів "Редактор таблиц" внизу робочої ділянки програми. Подвійне
натиснення мишкою в потрібному полі викличе режим редагування цього поля.
Закінчивши введення, натисніть клавішу ENTER, щоб закрити редагування.
Виправлену форму можна надрукувати (клавіші CTRL+P або кнопка 
на панелі
інструментів), а за потреби - зберегти у файлі (меню Файл/Сохранить
або клавіші CTRL+S).
Заповнені документи "Приходный кассовый ордер" зберігаються в журналі документів "Касса".
Для оформлення надходження в касу валютних коштів користуються тим самим документом, який заповнюють аналогічно.
Введімо ще один документ для відображення надходження готівкових коштів з валютного рахунка (250 USD). У реквізитах Касса и Счет вибираємо, відповідно, валютну касу (USD) і валютний рахунок (USD). інші реквізити заповнюємо аналогічно. На мал. 5 наведено проведення, сформовані цим касовим ордером. У зв'язку зі змінами курсу валюти в період, що розглядається, валютний касовий ордер виконує переоцінку валюти на валютному рахунку і в касі. У нашому випадку курс знизився, різниця від'ємна. За розрахунковим рахунком вона сягла 14,72 = 3680 х (5,3222 - 5,3262); за касою (USD) 0,08 = 20 х (5,3222 - 5,3262). Курсові різниці, що виникають в операційній діяльності, обліковуються окремо від неопераційних.
Малюнок 5
Для зарахування курсової різниці до операційної в документі на закладці Дополнительно має бути відзначений прапорець Возникающая курсовая разница будет считаться операционной. Під час проведення документа також сформовано проведення за позабалансовим рахунком ВЛ для податкового обліку. Визначення курсових різниць і віднесення їх до складу валових доходів або витрат у податковому обліку буде зроблено документом "Переоценка валюты" за рахунком ВЛ наприкінці кварталу за офіційним курсом НБУ на останній робочий день.
Для оформлення видачі коштів з каси підприємства вводяться документи "Расходный кассовый ордер" (меню Документы/Касса, мал. 6). Зовнішній вигляд екранної форми документа і процес його заповнення аналогічні документу "Приходный кассовый ордер". Для нашого прикладу слід створити три видаткові ордери: два - для видачі зарплати працівникам (створюються індивідуальні видаткові касові ордери для кожного) і один - для оформлення видачі валютних коштів під звіт. Нумерація ордерів ведеться за кожною касою окремо. При натисненні кнопки Печать формується друкована форма видаткового касового ордера КО-2.
Малюнок 6
Належним чином оформлені касові ордери повинні реєструватися в журналі реєстрації прибуткових і видаткових касових документів типової форми КО-3 (окремо прибуткові і окремо видаткові документи). У журналі зазначається дата, номер, призначення коштів і сума прибуткового касового ордера. У п. 3.11 Положення №72 спеціально згадано, що реєстрація може бути здійснена за допомогою технічних засобів. На момент написання статті програма (використовується реліз 206) не містить форми журналу КО-3 реєстрації касових документів. Тому вести його треба вручну або з використанням інших засобів. Дещо допомогти в цьому може звіт "Реєстр документів", що формується після натиснення кнопки "Реестр" у журналі документів.
Після реєстрації в журналі прибуткові і видаткові касові ордери передаються касирові для приймання або видачі готівкових коштів.
Усі надходження і видача готівки у національній валюті обліковуються в касовій книзі (типова форма КО-4, затверджена Наказом №51). Так, відповідно до абзацу 2 п. 4.4 Положення №72, записи в касовій книзі мають бути зроблені на підставі касових документів до початку наступного робочого дня, а також містити всі реквізити, передбачені формою касової книги. Крім автоматичної нумерації, має бути передбачений друк загальної кількості аркушів на останньому аркуші касової книги за місяць, і загальної кількості за рік - на останньому аркуші в році.
Під час формування звіту слід задати період, за який має бути створений звіт (якщо задати довільний період, звіт формується за кожний касовий день цього періоду окремим аркушем касової книги, мал. 7). Якщо під час формування звіту не вибрати касу, звіт буде сформовано за всіма касами підприємства в національній валюті. Касир після здійснення необхідних дій з приймання грошей до каси знаходить на комп'ютері в журналі "Касса" потрібний прибутковий ордер і проводить його (ця дія відповідає запису до касової книги, яку касир у цей момент повинен зробити в разі "ручного" обліку).
Малюнок 7
Ті прибуткові ордери, за якими не було прийнято готівку до кінця робочого дня, так і залишаться непроведеними. Вони будуть відображені в журналі реєстрації прибуткових і видаткових касових документів, але до звіту "Касова книга" потраплять тільки проведені документи (мал. 8). Нагадаємо, що прибуткові касові документи, за якими не здійснено операцій, перекреслюються, погашаються написом "Анульовано", передаються до бухгалтерії з іншими документами, підшиваються і зберігаються протягом 36 місяців в журналі анульованих документів.
Малюнок 8
Після завершення всіх операцій за день касир друкує форму "Лист кассовой книги" в двох примірниках, перший з яких буде власне вкладним аркушем касової книги (відповідає невідривній частині книги при ручному обліку), другий - "Звітом касира". Правильність складання звіту зручно перевіряти, поки друкована форма ще в електронному вигляді. Для цього у звіті передбачена деталізація. У тому місці, де покажчик набирає форми "лупи", при натисненні ENTER ви побачите операцію, якій вона відповідає, і можете переглянути і відредагувати операцію.
Після перевірки правильності складання і друку цих документів касир здає "Звіт касира" разом із прибутковими і видатковими документами до бухгалтерії під підпис у вкладному аркуші, який повертається касирові. Положення №72 вимагає підшивати вкладні аркуші касової книги окремо за кожний місяць і зшивати їх за рік (або в міру потреби). Також слід протягом 36 місяців зберігати касову книгу в архіві підприємства на електронних носіях. Швидше за все зберігати треба не електронні копії самих друкарських форм, а базу даних. У цьому випадку доведеться зберігати всю базу даних (в "1С:Бухгалтерії" вона неподільна і не можна виділити тільки касову книгу). На малюнку 8 наведено друковану форму аркуша касової книги для валютної каси. У ній відображено залишки на початок(106,52 = 20 х 5,3262) і кінець дня (106,44 = 20 х 5,3222) за відповідними курсами, курсову різницю, що виникла під час переоцінки валюти, і операції, проведені протягом дня (в USD і в гривневому еквіваленті за поточним курсом НБУ).
Ми досить рідко формуємо регістри, що відповідають журналам-ордерам і відомостям, але оскільки в ст. 5 Положення №72, присвяченій перевірці порядку ведення операцій з готівкою, згадується журнал-ордер №1 і відомість №1, їх, очевидно, треба мати. В "1С:Бухгалтерії" є стандартний звіт "Журнал-ордер по субконто" (меню Отчеты/Журнал-ордер по субконто), який можна сформувати за субконто Наши денежные счета, вибравши потрібну касу. Він дозволяє формувати як журнал-ордер (дебетові обороти рахунків з кредитом субконто), так і відомість (кредитові обороти рахунків з дебетом субконто), і сумістити ці звіти. Візуально зручніше, коли вони надруковані окремо. Формувати такий звіт можна за місяць. Якщо вибрати деталізацію за датами, ви отримаєте форму самого журналу №1 і відомості №1. При деталізуванні "за операціями" - форму з деталізацією за кожним документом (із зазначенням змісту операції). Таким чином, ви матимете документи, необхідні для перевірки.
Для роботи зручніше користуватися стандартним звітом "Аналіз рахунка по датах". При завданні довільного періоду звіт буде сформований за кожний касовий день. Необхідні цифри деталізуються до операції. Досить зручні також звіти "Аналіз рахунка по субконто" і "Оборотно-сальдова відомість по рахунку".